C’est quoi un 3ème pilier ?
Le système de prévoyance en Suisse fonctionne sur la base de trois piliers :
- 1er pilier : prévoyance étatique
- Responsabilité de l’État
- AVS/AI/PC
- Obligatoire
- 2ème pilier : prévoyance professionnelle
- Responsabilité de l’employeur
- Prévoyance obligatoire LAA/LPP ou Prévoyance sur-obligatoire facultative
- 3ème pilier : Prévoyance individuelle
- Responsabilité individuelle
- Prévoyance liée (3ème pilier A) ou Prévoyance libre (3ème pilier B)
- Facultatif
Vous trouverez dans cet article des informations supplémentaires liées au 3ème pilier : « Le 3ème pilier en Suisse« .
Quelles sont les différences entre le 3ème pilier lié et le 3ème pilier libre ?
3ème pilier lié : Assurance ou bancaire
- Déduction fiscale :
- Max. Chf 7’056.- pour une personne qui cotise à la LPP ou 20% du revenu AVS, max. Chf 35’280.- sans cotisation LPP
- Imposition :
- Pas d’impôts sur la fortune jusqu’au retrait, ensuite avec un taux progressif préférentiel séparé des autres revenus.
- Devenir indépendant / se mettre à son compte
- Quitter définitivement la Suisse
- Dans le cadre d’une acquisition d’un logement en propriété pour votre usage personnel ou si vous amortissez une hypothèque en cours
- Lorsque l’on perçoit une rente d’invalidité
- Rachat dans votre caisse de pension
* Vérifier les conditions générales de chaque produit ainsi que les dispositions légales selon les situations particulières.
3ème pilier libre : Assurance
- Imposition :
- Impôt sur la fortune mais pas au moment du retrait
- Conditions de retrait : Aucune.
Article complet sur le sujet ici : « Le 3ème pilier en Suisse«
Comment est-ce que je suis protégé ?
On a tendance à négliger les imprévus quand on est en bonne santé. Pourtant, un accident ou une maladie peuvent survenir à tout moment, provoquant une invalidité ou même un décès. Dans ces cas-là, les prestations des assurances sociales ne suffisent souvent pas à maintenir votre qualité de vie. Il est donc crucial d’évaluer votre situation en matière de prévoyance, surtout lors d’événements majeurs comme le mariage, la naissance d’un enfant, l’acquisition d’un logement, une réduction de votre temps de travail ou la création de votre entreprise.
3ème pilier bancaire ou assurance ?
Le choix entre un 3ème pilier bancaire et un 3ème pilier assurance dépend de vos objectifs. Choisissez en fonction de vos besoins en sécurité et en flexibilité pour la retraite. Définissez quels sont vos attentes actuelles à court terme et comment vous souhaitez planifier votre situation à moyen et long terme. Chaque produit ou solution à ses avantages et ses inconvénients, votre situation personnelle doit elle seule décider de ce que vous mettez en place. Il est important de faire le point à ce sujet : les frais, les rendements, les couvertures de risques, les stratégies, etc… Tout est spécifique et il existe énormément de solutions sur le marché ! Autant obtenir un conseil avisé sur ce type de choix capital pour votre avenir.
Article complet sur le sujet ici : « Le 3ème pilier A en Suisse«
Comment optimiser mon libre passage ?
Contrairement à une caisse de pension, une fondation de libre passage n’est pas obligée d’appliquer un taux d’intérêt minimal, ce qui explique pourquoi les comptes de libre passage offrent généralement des taux d’intérêt plus bas. Cependant, les fondations de libre passage modernes permettent aux assurés de choisir eux-mêmes la manière dont leurs avoirs sont investis, que ce soit en obligations, en actions ou dans d’autres types de titres. Bien que la valeur des avoirs puisse fluctuer, le rendement à long terme est généralement bien supérieur à celui d’un compte de libre passage traditionnel.
Comment fonctionne la prévoyance pour les indépendants ?
En tant qu’indépendant, vous pouvez choisir entre deux options pour votre prévoyance :
- 3ème pilier A : Vous pouvez épargner jusqu’à 20 % de votre revenu net ou 35’280 francs par an (en 2023). Ce montant est limité, mais vous pouvez également ajouter jusqu’à 7056 francs par an si vous êtes déjà affilié à une caisse de pension.
- Caisse de pension : Vous pouvez cotiser jusqu’à 25 % de votre salaire annuel AVS. Si votre salaire est élevé, cette option peut être plus avantageuse.
En résumé, si vous gagnez beaucoup, rejoindre une caisse de pension peut être plus intéressant, tandis que le pilier 3a offre des limites fixes pour l’épargne.
Article complet sur le sujet ici : « Le 3ème pilier A en Suisse«
Article complet sur le sujet ici : « Indépendants – Gérer les fluctuations de revenus et votre prévoyance«
À quoi faire attention en tant que propriétaire ?
Propriétaire : Si vous perdez votre revenu principal, les rentes de l’AVS/AI et de la caisse de pension ne suffisent souvent pas à couvrir les paiements nécessaires pour garder votre maison. En effet, avec des revenus plus faibles, la banque peut estimer que vous ne pouvez plus garantir votre capacité à rembourser le prêt.
Il est de ce fait très important de faire le point sur sa prévoyance pour tous les propriétaires !
En cas d’achat immobilier : la prévoyance est importante aussi.
- 3ème pilier A : Vous pouvez retirer une partie de votre épargne du pilier 3a pour financer l’achat d’un bien immobilier, sous certaines conditions.
- Caisse de pension : Si vous êtes affilié à une caisse de pension, vous pouvez également utiliser votre capital de prévoyance pour financer l’achat d’un bien immobilier. Cela peut inclure l’achat d’une résidence principale ou un bien destiné à la location, sous certaines conditions.
Avantages :
- Réduction des besoins de financement externe : Utiliser ces fonds peut réduire le montant du prêt hypothécaire nécessaire.
- Moins d’intérêts à payer : Moins de financement externe signifie moins d’intérêts à payer sur le prêt.
Inconvénients :
- Moins de fonds pour la retraite : En retirant des fonds de votre prévoyance, vous réduisez le montant disponible pour votre retraite.
- Conditions spécifiques : Il y a des conditions et des règles à suivre pour retirer ces fonds, et il peut y avoir des implications fiscales.
Comment ça fonctionne si je travaille à un taux réduit ?
Pour mieux préparer votre retraite, pensez à épargner régulièrement dans le 3ème pilier A. Vérifiez si la caisse de pension de votre employeur est adaptée aux personnes qui travaillent à temps partiel, car certaines ajustent mieux les déductions en fonction des heures travaillées. Le travail à temps partiel peut créer des lacunes de prévoyance, car un revenu plus bas signifie moins d’épargne pour la retraite. De plus, certaines caisses de pension appliquent des déductions élevées, ce qui réduit vos prestations.
Nous sommes mariés, comment sommes-nous protégés ?
5 points clés :
- Rente AVS
- Les deux conjoints reçoivent des rentes séparées, mais le total est limité à 150 % de la rente maximale d’une personne seule.
- Partage des revenus :
- Les revenus des deux conjoints sont combinés pour calculer les rentes AVS, équilibrant les années de travail inégales.
- Rente de veuve/veuf :
- Le conjoint survivant peut recevoir une rente après le décès, avec le montant dépendant de l’âge et des enfants.
- Prévoyance professionnelle (LPP) :
- Les rentes LPP ne sont pas plafonnées, mais les avoirs sont partagés en cas de divorce.
- Impact du divorce :
- Les fonds de prévoyance professionnelle sont partagés équitablement entre les conjoints lors d’un divorce.
Protection du conjoint :
Vérifiez les assurances décès et les dispositions de prévoyance pour garantir un soutien financier au conjoint survivant. Il existe des conditions légales et spécifiques à chaque situation.
Article complet sur le sujet ici : « Être en couple en Suisse – Se marier ou non ?«
Nous sommes concubins, comment sommes-nous protégés ?
5 points clés :
- Rente AVS
- Les concubins n’ont pas de droits de rente AVS liés au partenaire, donc chaque personne reçoit sa propre rente sans partage.
- Partage des revenus :
- Les revenus sont individuels, donc il n’y a pas de mécanisme de répartition pour les rentes AVS.
- Rente de veuve/veuf :
- Les concubins ne bénéficient pas automatiquement d’une rente de survivant. Il est important de prévoir des solutions individuelles comme des assurances.
- Prévoyance professionnelle (LPP) :
- Les concubins ne bénéficient pas de prestations de prévoyance professionnelle en cas de décès de l’autre partenaire. La prévoyance est basée sur les cotisations individuelles.
- Impact du décès :
- En cas de décès, les concubins ne reçoivent pas automatiquement de prestations de prévoyance professionnelle. Des assurances privées ou des arrangements personnels sont nécessaires pour protéger le partenaire survivant.
Protection du conjoint :
Il est crucial de souscrire des assurances décès et de planifier les finances pour garantir un soutien au partenaire en cas de décès. Il est d’autant plus important de vérifier les couvertures si des enfants entrent dans l’équation. Prenez un rendez-vous pour faire le point.
LGBTIQA+ : comment sommes-nous protégés ?
Depuis 2022, les couples de même sexe en Suisse peuvent se marier ou convertir leur partenariat enregistré en mariage. Le mariage offre plus de protection juridique et financière que le partenariat enregistré ou le concubinage, mais cela ne garantit pas la meilleure sécurité pour le conjoint survivant.
5 points clés :
- Mariage vs. partenariat enregistré :
- Le mariage offre plus de protection juridique et financière que le partenariat enregistré ou le concubinage, notamment en matière de rentes et d’héritage.
- Régime matrimonial :
- Choisir un régime matrimonial adapté peut protéger financièrement le conjoint survivant et optimiser la gestion des biens communs.
- Droit successoral :
- Le mariage permet de mieux protéger le conjoint en cas de décès, mais il est souvent nécessaire de rédiger un testament pour assurer une répartition des biens conforme à vos souhaits.
- Assurances sociales :
- Le mariage a des répercussions sur les rentes AVS et LPP, offrant généralement plus d’avantages pour le conjoint survivant qu’un partenariat enregistré ou le concubinage.
- Fiscalité :
- Le mariage peut avoir un impact sur les impôts, notamment sur l’imposition commune, ce qui peut être avantageux ou désavantageux selon les revenus des deux conjoints.
3 points importants :
- Inégalités dans les couvertures de prévoyance :
- Les couples LGBTQ+ peuvent rencontrer des difficultés pour obtenir des couvertures de prévoyance équitables, notamment en matière d’assurance vie ou de rentes, où les critères peuvent encore être biaisés ou mal adaptés.
- Accès inégal aux droits :
- Certaines protections, comme la parentalité, ne sont pas toujours accessibles de manière équitable pour les couples LGBTQ+. Il est important de vérifier les conditions dans vos contrats, en particulier si vous avez des enfants.
- Reconnaissance internationale limitée :
- Le mariage pour tous n’est pas toujours reconnu à l’étranger, ce qui peut poser des problèmes lors de déplacements ou d’expatriation.
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