En Suisse, presque une personne sur deux aspire à prendre une retraite anticipée, c’est-à-dire de partir à la retraite avant l’âge de la retraite ordinaire. Bien que cette option puisse sembler attrayante, elle comporte des défis importants, notamment en matière de financement des années restantes avant l’âge de la retraite ordinaire et de coordination des trois piliers de prévoyance. Voici ce que vous devez savoir pour bien préparer une retraite anticipée. ⤵️

1. Quand peut-on prendre une retraite anticipée ?

En Suisse, la possibilité de partir en retraite anticipée dépend de plusieurs facteurs :

• Caisse de pension (2ème pilier) : La plupart des caisses de pension permettent le versement anticipé des prestations de vieillesse à partir de 58 ou 60 ans.

• Rente AVS (1er pilier) : La rente AVS peut être perçue dès 63 ans. Pour les femmes nées entre 1961 et 1969, il y a des dispositions spéciales concernant l’âge de départ, avec la possibilité de percevoir la rente dès 62 ans, mais avec une réduction accrue.

Conseil : lire cet article, Planification retraite : Une Check-List essentielle, pour plus d’informations ici.

2. Comment compenser la lacune de revenu ?

Partir en retraite anticipée crée une lacune de revenu car vous cessez de percevoir un salaire avant l’âge de la retraite ordinaire. Voici plusieurs solutions pour combler cette lacune :

• Perception anticipée des prestations de la caisse de pension :
  • Réduction du capital : Prendre une retraite anticipée réduit le capital de vieillesse disponible car les années de cotisation sont plus courtes et les bonifications d’intérêts sont moindres. Les caisses de pension appliquent généralement une réduction de 0,15 à 0,2 point de pourcentage par année d’anticipation.
  • Impact sur la rente : En partant deux ans plus tôt, vous pouvez renoncer à plus de 10 % de votre rente.

• Perception anticipée de la rente AVS :
  • Réduction de la rente : L’anticipation de la rente AVS entraîne une réduction permanente. Par exemple, une anticipation de deux ans réduit la rente de 13,6 %, et une anticipation d’un an la réduit de 6,8 %.
  • Augmentation des cotisations : Les préretraités doivent continuer à verser des cotisations AVS basées sur leur fortune et leur revenu de rente.

• Rente transitoire :
  • Définition : Certaines caisses de pension offrent une rente transitoire qui peut couvrir la période entre la retraite anticipée et l’âge de la retraite AVS. Cela peut être financé en partie par l’employeur ou par l’assuré lui-même.
  • Financement : Dans la plupart des cas, la rente transitoire est financée par l’épargne accumulée dans la caisse de pension.

• Autres possibilités de financement :
  • Économies personnelles : Utilisez des avoirs du pilier 3a ou des avoirs de libre passage, qui peuvent être retirés jusqu’à cinq ans avant l’âge de la retraite AVS.
  • Assurances Vie : Les avoirs d’assurances vie peuvent également servir, à condition que les polices arrivent à échéance pendant la période de retraite anticipée.
  • Augmentation de l’hypothèque : Bien que cela soit parfois possible, les banques peuvent refuser d’augmenter l’hypothèque aux emprunteurs plus âgés.

3. Cotisations AVS en cas de retraite anticipée

Même en cas de retraite anticipée, l’obligation de cotiser à l’AVS continue jusqu’à l’âge de référence. Les personnes en retraite anticipée doivent :

• Payer des cotisations : Les cotisations sont calculées sur la base de la fortune et du revenu de rente.

• S’annoncer comme sans activité lucrative : Il est crucial de se signaler comme sans activité lucrative auprès de la caisse de compensation pour éviter des lacunes de cotisation et des pénalités.

4. Décider du moment de la retraite

Le moment où vous choisissez de prendre votre retraite peut influencer votre situation financière :

• Début ou fin d’année : Partir à la retraite en fin d’année peut permettre de différer l’imposition des avoirs de la caisse de pension et du pilier 3a, ainsi que de maximiser les cotisations au pilier 3a.

5. Rente, Capital ou les deux ?

Vous avez la possibilité de choisir entre percevoir votre avoir sous forme de rente, de capital, ou une combinaison des deux :

• Rente : Offre une sécurité de revenu à vie, mais perd de sa valeur au fil des ans en raison de l’inflation.

• Capital : Plus flexible et souvent plus avantageux fiscalement, mais nécessite une gestion prudente pour éviter de manquer de fonds plus tard.

Conseil : lire cet article, 2ème pilier : Rente ou Capital ?, pour plus d’informations ici.

6. Coûts de la retraite anticipée

Prendre sa retraite à 64 ans au lieu de 65 ans peut coûter environ un an de salaire en termes de perte de revenu, de cotisations AVS supplémentaires et de réduction des rentes. Les coûts peuvent varier considérablement selon l’âge de départ et la durée de la retraite anticipée.

7. Rachat dans la caisse de pension

Si vous souhaitez réduire progressivement votre activité, une retraite partielle peut être une bonne alternative :

• Avantages financiers : Réduit les coûts liés à une retraite anticipée complète et permet de continuer à cotiser au pilier 3a tout en profitant d’un revenu partiel.

• Planification fiscale : Une retraite partielle peut offrir des avantages fiscaux en permettant de retirer les avoirs de la caisse de pension de manière échelonnée.

Conseil : lire cet article, 2ème pilier – Rachat de caisse de pension, pour plus d’informations ici.

8. Retraite anticipée forcée

Si vous êtes contraint de partir en retraite anticipée en raison d’une perte d’emploi, il est crucial de :

• Examiner vos options : Décidez si vous souhaitez rester avec votre caisse de pension actuelle ou transférer votre avoir de vieillesse.

• Négocier une indemnité de départ : Certains employeurs peuvent offrir une indemnité de départ qui pourrait être investie dans votre caisse de pension pour atténuer les pertes.

9. Conclusion

Prendre une retraite anticipée en Suisse est une décision complexe qui nécessite une planification approfondie. Évaluez soigneusement vos options en termes de financement, de cotisations AVS, et de choix entre rente et capital. Un conseil financier professionnel peut s’avérer précieux pour optimiser votre retraite anticipée et assurer une transition en douceur vers cette nouvelle phase de vie.